特定口座(源泉徴収あり)で利益、他の特定口座・一般口座で
損失が出た場合

ポイント

  • 特定口座の利益と他の口座の損失を合算して確定申告をすることで源泉徴収された譲渡益税の還付を受けることが可能。
  • トータルで損失の場合は申告書付表(上場株式等に係る譲渡損失の繰越用)で損失を3年間繰り越して控除することが可能。

自分で用意するもの

  • 印鑑
  • 給与所得、退職所得、公的年金などの源泉徴収票
  • 特定口座年間取引報告書
    • 特定口座の場合(当社では1月中に交付します)
    • 電子報告書をご自宅でプリントしても確定申告にはご利用いただません。確定申告にご利用される場合は、書面で交付も可能です。
  • 取引報告書など一年の取引の損益が計算できるもの
  • 複数の証券会社でお取引があっても特定口座年間取引報告書・取引報告書などを各社ごとに用意し、合算することが可能です。

税務署でもらうもの

参考

このページでは個人口座の上場株式等の譲渡益課税についてご案内しています。法人口座はあてはまりません。本ページの作成にあたっては、各種の信頼できると思われる情報源から作成しておりますが、その正確性・完全性を保障するものではありません。また、随時見直し作業を行っていますが、ご案内の内容に関し、変更等が加えられる場合があります。最新情報については、国税庁、金融庁、日本証券業協会等の当該関連情報をご確認ください。

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    申告書・付表などはカラー印刷していただければ、直接手書きにて作成し提出することも可能です。