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NISA

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ジュニアNISA

ジュニアNISA(ジュニアニーサ)とは、未成年者を対象にした「子どもの将来に向けた資産運用のための制度」です。NISAと同様、上場株式等や株式投資信託の譲渡益や配当金・分配金が非課税になります。
ジュニアNISAの年間非課税投資枠は80万円です。

2016年、NISAがパワーアップ 非課税投資枠が120万円に拡大 ジュニアNISAがスタート

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2016年 NISAがパワーアップしました

01非課税投資枠が120万円に拡大

2016年からは年間非課税枠が年間120万円になりました。(2015年までは年間非課税投資枠は100万円でした。)12ヵ月(1年間)の倍数になったことで、毎月10万円ずつ、いろいろな銘柄に投資したり、時間分散で投資したりと投資プランが設計しやすくなりました。

非課税投資枠が120万円に拡大

02ジュニアNISAがスタート

20歳以上(成人)しか利用できなかったNISAですが、未成年者も利用できる『ジュニアNISA』がスタートしました。お子様・お孫様の将来の教育資金作りや、株主優待のプレゼントとしての活用も。

ジュニアNISAがスタート

NISA(成年)とジュニアNISA(未成年)の違い

NISA ジュニアNISA
20歳以上 利用できる年齢 0歳~19歳
120万円 年間非課税投資枠 80万円
なし 払出制限 18歳まで途中払出に制限
本人 運用口座の管理 親権者等が代理
可能 金融機関変更 不可
住民票の写し
※2016年からはマイナンバーも必要
開設に必要な本人確認書類 マイナンバー
【共通】
  • 投資対象は上場株式等(ETF・REIT含む)、公募株式投資信託
  • 投資可能期間:2023年まで
  • 非課税運用期間:最長5年間
  • 開設できる金融機関は1つのみ
  • 2017年3月時点

ジュニアNISAも株を買うならカブドットコム証券

当社でジュニアNISA(NISA)口座を開設のお客さまは全員、通常の現物株式の取引手数料が最大5%割引となる「NISA割®」の適用となります。
さらに、ジュニアNISA(NISA)口座における国内株式買付手数料はインターネットもお電話でも全て無料です。

ジュニアNISA(未成年)の注意点

ジュニアNISAは、0歳から19歳の未成年者専用のNISA(少額投資非課税制度)口座です。
原則、18歳まではジュニアNISAの投資資金の払出しは不可。途中で20歳になった場合は成人NISAに自動的に引き継がれます。
未成年者本人ではなく、親権者等が未成年のために代理して運用を行うことができます。

ジュニアNISA(未成年)の注意点出所:金融庁

課税ジュニアNISA口座の取扱いについて

当社では課税ジュニアNISA口座の取扱いは以下のみとさせていただいております。

  • ・ジュニアNISA口座(非課税)の年間投資枠を超過した投資信託の再投資
  • ・ジュニアNISA口座(非課税)の年間投資枠を超過したプチ株買付け
  • 課税NISA口座を指定しての買付はできません。
  • 課税NISA口座は一般口座となります。
ご注意事項
  • 同一の勘定設定期間において複数の金融機関等にNISA口座を開設することはできません。 ただし、同一勘定設定期間中であってもNISA口座を開設する金融機関を変更することができます。すでにNISA口座内で買付をしている年分については、同年中の金融機関の変更はできません。また、他の金融機関等にNISA口座内上場株式等を移管することはできません。ジュニアNISA口座も一人一金融機関等でしか開設できず 、一度開設した金融機関等は変更することができません。
  • 複数の金融機関で申し込んでしまった場合、希望する金融機関でNISA口座が開設できない可能性や、口座開設が大幅に遅れる可能性があります。
  • NISA口座の非課税投資枠は年間120万円、ジュニアNISA口座の非課税投資枠は80万円です。NISA・ジュニアNISA口座では一度売却するとその非課税投資枠の再利用 はできません、また、利用しなかった非課税投資枠は翌年の投資に繰り越せません。
  • 配当等はNISA・ジュニアNISA口座を開設する金融機関等経由で受け取らないものは非課税となりません。NISA・ジュニアNISA口座で配当等の非課税メリットを享受するためには、NISA口座を開設する金融機関等経由で交付(株式数比例配分方式 )する必要があります。株式数比例配分方式を選択されましても、信託銀行に特別口座が開設されていると、株式数比例配分方式の設定が完了しませんのでご注意ください。
  • 配当金の受取方法は、「証券保管振替機構」でデータを管理しています。複数の証券会社に口座をお持ちのお客様が、そのうち1社で配当金の受取方法を変更しますと全ての証券口座に保有されている株式に適用されますため、ご注意ください。
  • NISA・ジュニアNISA口座における配当および譲渡所得は課税所得として見なされず非課税となりますが、同様に損失も税務上ないものとみなされます (課税未成年口座を除く)。このため、NISA・ジュニアNISA口座の損失を一般口座・特定口座の所得と損益通算できません。(ただし、株式数比例配分方式を選択せず課税となった配当金は、特定口座・一般口座の所得と損益通算できます。)投資信託において支払われる分配金のうち元本払戻金(特別分配金)は非課税であり、NISA・ジュニアNISA制度のメリットは享受できません。また、投資信託の分配金の再投資分は、その年の非課税投資枠を利用します。
  • ジュニアNISA口座の投資資金は18歳まで原則払出しはできません 。払出しを実施した場合、非課税のメリットは享受できません。当社のジュニアNISA口座の運用管理者は、当社の未成年証券口座に登録いただいた親権者等に限定させていただいております (ジュニアNISA内の資産の払出しについても同じ )。また、口座開設者本人が20歳になった場合、口座開設者本人による運用の指図となります。ジュニアNISAを目的にした資金贈与、払出し資金の口座開設者以外の費消等においては別途贈与税等の課税対象となる場合があります。

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  • 開設完了までに税務署への申請から3週間程度かかる見込みです。お早目の手続きをおすすめします。

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